海外FX 税金シミュレーター（所得税・住民税の概算）
海外FXの年間利益と給与収入を入力するだけで、総合課税での所得税・住民税・復興特別所得税の概算と実効税率を計算。国内FX（申告分離課税20.315%）との比較、手取り額も表示します。
| 項目 | 海外FXあり | 海外FXなし | 海外FX分の税額 |
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海外FX利益にかかる税金（概算）
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海外FX分の実効税率
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同じ利益を国内FXで得た場合（20.315%）
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※ 2026年（令和8年）分の所得税率・基礎控除（合計所得489万円以下104万円／655万円以下67万円／2,350万円以下62万円。令和8年12月1日施行）・給与所得控除（最低74万円）・復興特別所得税2.1%・住民税10%（基礎控除43万円、均等割等は除く）で概算。出典: 国税庁タックスアンサー No.1199・No.1410・No.2260。配偶者控除・扶養控除・住宅ローン控除などは「所得控除の合計」に含めてください。あくまで目安であり、実際の税額は税理士または税務署にご確認ください。
海外FXの税金の仕組み（要点）
- 海外FXの利益は「雑所得（総合課税）」。給与などと合算した課税所得に、5〜45%の累進税率＋住民税10%がかかります。
- 国内FXは「申告分離課税」で一律 20.315%。利益が大きいほど海外FXの方が税率が高くなり、目安として課税所得 330万円〜695万円あたりで逆転します。
- 海外FXは損失の繰越控除ができません（国内FXは3年間可）。ただし同じ年の他の雑所得（海外FX同士、仮想通貨など）とは損益通算できます。
- 給与所得者は海外FXを含む雑所得等が年間20万円超で確定申告が必要（住民税の申告は20万円以下でも必要）。
詳しくは 海外FXの税金完全ガイド と 海外FXの確定申告のやり方 をご覧ください。